收购一家北京公司纳税A级近两年有纳税记录和大流水找中介公司

收购一家北京公司纳税A级近两年有纳税记录和大流水找中介服务公司

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收购小型企业或空壳公司， 潜在风险不容忽视。 全面的尽职调查是保障收购方权益的关键。以下列举尽职调查的几个重要方面：

一、公司基本信息核查:

工商档案审查: 调取目标公司工商档案，重点审查是否存在股权质押、查封等限制性情况，以及公司注册资本、经营范围等基本信息是否与实际相符。

企业信用报告: 通过人民银行或其分支机构获取企业信用报告，了解目标公司信用状况、贷款记录及是否存在未决诉讼等信息。

第三方信息平台查询: 利用全国企业信用信息公示系统、qichacha、tianyancha等第三方平台，查询目标公司对外投资情况、是否存在失信记录、xingzhengchufa等信息，并对相关信息进行核实。

二、财务状况审查:

银行流水分析: 审查目标公司银行流水，重点关注是否存在欠费、大额异常流水等情况。结合财务报表和会计凭证，核实流水与账务处理的一致性，并判断是否存在未入账的收入或支出。

税务信息核查: 通过税务系统查询目标公司纳税情况，是否存在欠税、漏税、非正常户等问题。同时，审查电子报税包、会计凭证、账簿、开票记录以及剩余发票的完整性，全面评估目标公司的税务合规性。

三、人力资源审查:

社保和公积金账户审查: 核查目标公司社保和公积金账户，确认是否存在欠费情况，并了解在册员工数量，避免因未及时处理员工社保和公积金账户而产生的潜在风险。

四、法律风险审查:

诉讼和仲裁信息查询: 通过全国法院网、中国裁判文书网等平台查询目标公司是否存在未决诉讼、仲裁案件等法律纠纷，评估潜在的法律风险。

五、其他事项:

除上述要点外，还需关注目标公司是否存在其他潜在风险，例如：

知识产权: 目标公司拥有的知识产权情况，例如专利、商标等。

固定资产: 目标公司固定资产的权属状况，是否存在抵押或租赁等情况。

合同义务: 目标公司已签订的合同，是否存在未履行的义务或潜在的违约风险。

结论:

对小型企业或空壳公司的收购，尽职调查至关重要。 只有进行全面、细致的尽职调查，才能有效识别和评估潜在风险，保障收购方的权益，为收购决策提供可靠依据。 建议寻求机构协助，确保尽职调查的性和完整性。